ニューヨークタイムズの記事より。
現実の社会を見ていて、遺産の残す側と受ける側の問題は最も悩ましい話題の一つだろう。
財産が無いならないで困窮した問題になるし、あれば在ったでなかなか遺す側の意図通りには継がれない。
本当は経済的な金融財産だけではなく、親たちの培ってきたノウハウとか生き方とか、「資産」としては目に見えないものも相当あるはずだが、世代間の承継というのは実に難しいものである。
遺す側が生存しているかどうかはともかく、継いだ財産をロクなことに使わずに費消した相続の話は枚挙に暇がない。
せいぜい会社の組織を利用して「継承後」も何らかの統治を効かせ、何とか放蕩しないようにするくらいが相続後の対策になっている。
(真っ当なケースよりも身を持ち崩した話の方が取りざたされているきらいはあるけど)
とそんなことを書いていて、そもそも子供とかあるいは後継の誰かに渡す財産とは何か?という問題が曖昧なことに気付いた。
先日人生のバランスシートという話を書いたら思いのほか反響があって驚いたのだが、ことはそんな話に通ずるものがある。
経済価値がすぐに分かる金融資産。
自分が生きてきて大事にしている信条。
心に残っているエピソードとか実体験。
自分が学んだ社会のこと。
そして思い出。
受け取る側はありがた迷惑なものもあるだろうが、自分のそうしたハード・ソフトの目録をまず用意しなくては、なかなか議論が進まないのではないだろうか。
大体が"言わずもがな"でそのまま逝ってしまうから、後から故人の望まないことにもなるのである。
(つづく)
老後の資産、使い切ってニューヨーク・タイムズ・ニュースサービス
2015年2月22日17時16分
仕事を引退した後、残りの人生はいつまで続くのだろうか。手持ちのカネはいつまでもつのだろうか。わからない。それでも、リタイアした人でも子どもがいれば、彼らの多くは何らかの資産を残してやりたいと思っている。子どもたちの側は、そんなことを期待していなくても、である。* ＮＹタイムズ 世界の話題
親からすれば、資産を残すことは愛情であり、寛大さであると思っているのかもしれない。しかし、視点をずらしてみると、そうした愛情の注ぎ方は愚の骨頂かもしれない。
子どもを育て、学校に行かせ、独り立ちできるまでの期間に６ケタ（数十万ドル）ものカネをつぎ込んできた親たちは、そのうえ次の世代に遺産を残す義務があるなどという感覚は捨て去るべきだろう。もっとも、最近は成人してもまだ経済的に独り立ちできず、親がかりのヤングアダルトが増えているのも確かなのだが……。とにかく、退職金は家族との意義深い思い出づくりのためとか、老後をより快適に―できれば自宅で―過ごすための資金に使ってしまう方がいい。
とすれば、中年期に達した子どもたちは、どのようにして親を納得させて解放してあげられるだろうか。
まず、世代間の断絶という問題に注目してみよう。昨年、「Ｔｈｅ Ｇｅｒｏｎｔｏｌｏｇｉｓｔ（老人学研究者）」という専門誌に載った論文がある。テキサス大学人口調査センターのポスドク（博士号取得後）研究員キュンミン・キムと同僚４人の連名による論文で、高齢のアメリカ人と彼らの成人した子どもを対象に、資産を残したいか、あるいは遺産の相続を期待しているかについて、コンピューターの双方向通信機能を使って意見を調査した。
その結果、５９歳から９６歳の親たちは、その８６．２％が子どもたちに何らかの資産を残したいと思っている。一方、４０歳から６０歳の子どもたちのうち、遺産を相続したいと思っているのは４４．６％だった。最も悩ましいミスマッチは、親には資産を残す意思が無く、子の方は遺産相続を期待しているケースである。ただし、そういうミスマッチは全体の２．４％しかいなかった。
遺産問題について研究する経済学者たちは、二つの領域に焦点を当てる傾向がある。その一つは、子どもたちを育て上げるのにどれだけ尽くしたかどうかにかかわらず、次世代に対する親の道義的な責任感情が絡む点である。成人した子どもたちの一定数は、親というのは元来そういうものだと考えているらしい。キムたちの研究によると、成人した子が年老いても健在な親から金銭的な援助を受けているケースだと、親の死後の遺産相続を期待する傾向がより強いという。どう？ 思い当たる人はいませんか。
もう一つの領域は、ギブ・アンド・テイクが関係する問題だ。親は、老後の世話をしてくれた子どもに対しては、遺産の形で応えてあげたいと考える。また、自分たちが望む世話や振る舞いを期待して、子どもたちに遺産の件を巧妙にちらつかせる親がいるかもしれない。しかしながら、キムたちの研究によると、親の老後を熱心に面倒をみて支援する子どもたちは、親が資産を残してやりたいと思っているとしても、逆に相続を期待していないケースが多いという。
ただし、イエスかノーかの回答形式による調査には、限界があるのも事実だ。多くの親は、たとえささやかであれ、何らかの資産を残したいと願っているかもしれないが、子どもの側は格好をつけて、遺産相続なんて期待していないと本心を偽っているかもしれない。それに、遺産は何もいらないと言っているとしても、まったく欲しくないわけでもないだろう。
いずれにしても、遺産をめぐる世代間の考え方の相違はとても解消しがたい。キムは、それはファミリーの古くて新しい問題だという。年配の世代がより旧式な対応に傾きがちだとすれば、子どもたちは自分の世代に何らかの資産を残してやりたいなどと考えないようにと親を説得し、気持ちを楽にさせてあげるのが役目ではないか。
だから、私はこう言いたい。父さん、母さん、あなたたちの愛情、日常の会話、休みの日に共にする食事、あなたたちの孫の世話……私はそれ以外に何にもしてくれなくて十分満足ですよ。残っているおカネがあったら、それは老後の健康や親しい友人たちとの思い出づくりに使い切ってください。
さて、成人の読者諸氏。私の提言にご賛同いただけるなら、この週末、ご両親にそう打ち明けてみてはいかがですか。（抄訳）
（Ｒｏｎ Ｌｉｅｂｅｒ）
（Ｃ）２０１４ Ｎｅｗ Ｙｏｒｋ Ｔｉｍｅｓ Ｎｅｗｓ Ｓｅｒｖｉｃｅ（ニューヨーク・タイムズ・ニュースサービス）
